Ulgi podatkowe dla seniorów. Sanatorium, remont łazienki i taca

Posłuchaj

Marcin Chomiuk gościem Anny Grabowskiej (Portfel seniora)

Dodaj do playlisty

Dodaj do playlisty

Najważniejsze informacje w skrócie:

• Wymóg orzeczenia: Większa część odliczeń, w tym popularna ulga rehabilitacyjna, nie przysługuje ze względu na sam wiek. Warunkiem koniecznym do skorzystania z preferencji podatkowych jest posiadanie oficjalnego orzeczenia o niepełnosprawności.
• Adaptacja mieszkania i leki: Odliczyć można między innymi udokumentowane koszty dostosowania łazienki do potrzeb osoby z dysfunkcjami, a także wydatki na leki, o ile w danym miesiącu przekroczą one kwotę 100 zł.
• Darowizny z limitem: Przekazując środki na organizacje pożytku publicznego lub cele kultu religijnego, seniorzy mogą odliczyć od podstawy opodatkowania kwotę sięgającą maksymalnie 6% ich rocznego dochodu, jednak każda taka wpłata musi być potwierdzona dokumentem.

Ulga rehabilitacyjna to aż 15 różnych kategorii

Ekspert goszczący w studiu stanowczo podkreślił, że system podatkowy nie przewiduje ulg wynikających z samej metryki. Aby skorzystać z najpopularniejszych odliczeń, trzeba dopełnić formalności medycznych, jednak wysiłek ten może przynieść wymierne oszczędności finansowe.

– To nie jest ulga, która przysługuje wyłącznie z powodu przekroczenia określonego wieku. Nawet najbardziej aktywni seniorzy muszą wylegitymować się orzeczeniem o niepełnosprawności. Warto jednak pamiętać, że ulga rehabilitacyjna obejmuje aż 15 różnych kategorii. To nie tylko pobyty w sanatoriach, ale również wydatki na dostosowanie naszego mieszkania czy samochodu do potrzeb osoby z dysfunkcjami – wyjaśnił Marcin Chomiuk.

Jak doprecyzował doradca podatkowy, w przypadku poważnych barier architektonicznych ulga obejmuje nawet inwestycje w likwidację progów, montaż wind czy domowych podestów schodowych.

Przebudowa łazienki tak, malowanie przedpokoju nie

Jednym z najczęstszych problemów seniorów jest korzystanie ze standardowej wanny. Zastąpienie jej prysznicem z odpowiednim siedziskiem w pełni kwalifikuje się do odliczenia od podatku, jednak urzędy skarbowe bardzo rygorystycznie podchodzą do zakresu wykonanych prac.

– Wydatki muszą być bezpośrednio związane z ułatwieniem wykonywania funkcji życiowych. Zamiana wanny na kabinę prysznicową jak najbardziej się kwalifikuje. Należy jednak uważać na prace poboczne. Jeśli przy okazji remontujemy przedpokój, bo logistycznie korzystamy z obecności fachowców w domu, to kosztów malowania tych ścian już nie odliczymy. Brakuje tu bezpośredniego związku z ułatwieniem życia – przestrzegł doradca podatkowy.

Aby skorzystać z tego odliczenia, senior musi posiadać odpowiednie dokumenty potwierdzające zakup towarów i usług, takie jak faktury, rachunki czy umowy zawarte z wykonawcami. Z kolei ulga na dojazdy na zabiegi własnym samochodem (ograniczona do kwoty 2280 zł rocznie) nie wymaga gromadzenia paragonów za paliwo – wystarczy udowodnić sam fakt regularnych wizyt w placówkach medycznych. Warto jednak pamiętać, że koszty dojazdów taksówką można odliczyć wyłącznie w przypadku posiadania I lub II grupy inwalidzkiej.

Sanatoria i matematyka w aptece

Kolejnym potężnym zastrzykiem gotówki w domowym budżecie może być odliczenie kosztów pobytu w sanatorium. Z ulgi tej można skorzystać wielokrotnie w ciągu roku. Kluczowe jest to, że odliczeniu podlega wyłącznie ta część kosztów, która została faktycznie sfinansowana z własnej kieszeni pacjenta (lub jego opiekuna), a nie z dotacji NFZ czy PFRON.

Szczególnej uwagi wymaga również kwestia kupowania leków, które stanowią ogromne obciążenie dla portfeli osób starszych. Ulga przysługuje na wydatki przekraczające 100 zł w skali jednego miesiąca.

– Zdecydowanie bardziej opłaca się wykupić całą receptę jednorazowo, niż dzielić ją na części. Jeśli wydamy 500 złotych w jednym miesiącu, do ulgi zakwalifikuje się 400 złotych. Dzieląc ten sam zakup na pięć miesięcy po 100 złotych, nie skorzystamy z ulgi w ogóle. Przy wyższych kwotach, z perspektywy budżetu seniora, warto nawet pożyczyć pieniądze, by móc później odzyskać część kosztów – zaznaczył ekspert.

Darowizny na kościół lepiej robić przelewem

Polscy emeryci chętnie wspierają finansowo organizacje pożytku publicznego (OPP) oraz parafie. Wydatki te również podlegają odliczeniu od podstawy opodatkowania – górny limit stanowi 6% rocznego dochodu. Aby jednak nie narazić się na odrzucenie wniosku przez fiskusa, należy zadbać o odpowiedni ślad transakcji.

– Przy odliczaniu darowizn obowiązuje limit do 6% dochodu. Brutalna prawda jest taka, że znacznie bezpieczniej jest regularnie przekazywać środki przelewem, niż rzucać gotówkę na tacę. Najprostszą formą udokumentowania prawa do ulgi jest bankowe potwierdzenie przelewu, ewentualnie oficjalne, opieczętowane poświadczenie wydane przez proboszcza, że przyjął konkretną kwotę na cele kultu religijnego – radził Chomiuk.

Ekspert przypomniał także o gasnącej uldze na internet, z której mogą dziś skorzystać właściwie tylko osoby cyfrowo wykluczone. Przysługuje ona wyłącznie przez dwa kolejne lata od momentu rozpoczęcia korzystania z sieci.

• Singiel na cenowej huśtawce. Po tanim styczniu rekord drożyzny w lutym
• +100 zł w miesiąc. Tak zdrożało utrzymanie rodziny 2+2
• Luty najdłuższym miesiącem w roku dla emeryta. Cenowa burza przed waloryzacją

Źródło: Polskie Radio 24
Prowadząca: Anna Grabowska
Opracowanie: Michał Tomaszkiewicz