Najważniejsze informacje w skrócie:

• 18 lutego, Zakład Ubezpieczeń Społecznych sfinalizował gigantyczną operację logistyczną, przekazując poczcie ostatnią partię deklaracji podatkowych dla osób, które w minionym roku pobrały jakiekolwiek świadczenie.
• Otrzymanie formularza PIT-40A oznacza dla seniora minimum formalności, gdyż w przypadku niedopłaty lub salda zerowego ZUS rozliczył podatek automatycznie, natomiast posiadacze PIT-11A i PIT-11 powinni zweryfikować swoje zeznania w usłudze Twój e-PIT.
• Osoby, które zmieniły miejsce zamieszkania w trakcie generowania dokumentów i nie otrzymały listu, mogą od ręki pobrać kopię deklaracji podatkowej poprzez platformę eZUS lub udać się po wydruk do najbliższej placówki Zakładu.

List od ZUS. Finisz akcji podatkowej

Zakład Ubezpieczeń Społecznych oficjalnie poinformował o zakończeniu procesu wysyłki rocznych informacji podatkowych za 2025 rok. Ostatnie koperty zostały przekazane operatorowi pocztowemu 18 lutego 2026 roku. Skala przedsięwzięcia obejmuje ponad 10 milionów podatników. Korespondencję od organu rentowego otrzyma każdy, kto w ubiegłym roku chociaż raz pobrał świadczenie z ubezpieczeń społecznych – dotyczy to zarówno emerytów i rencistów, jak i osób pobierających zasiłki.

Kluczowe dla podatnika jest sprawdzenie, jaki konkretnie symbol widnieje na otrzymanym druku, gdyż determinuje to dalsze kroki w relacjach ze skarbówką.

Największa grupa świadczeniobiorców otrzyma formularz PIT-40A. Trafia on do emerytów i rencistów, którzy pobierali pieniądze z ZUS przez cały rok kalendarzowy, a ich rozliczenie zamknęło się niedopłatą podatku lub wynikiem zerowym. Dla tej grupy to dobra wiadomość – nie muszą oni składać osobnego zeznania podatkowego do urzędu skarbowego. Jeśli z wyliczeń wynika niedopłata, ZUS wyręczy seniora i automatycznie potrąci brakującą kwotę z bieżącego świadczenia za kwiecień.

Druga grupa dokumentów to PIT-11A. Otrzymują go osoby pobierające zasiłki (chorobowe, macierzyńskie, opiekuńcze) oraz świadczenia rehabilitacyjne. Druk ten trafia również do emerytów, którzy nie pobierali świadczenia w grudniu, mieli nadpłatę podatku lub złożyli wniosek o niesporządzanie rocznego obliczenia podatku.

Trzeci typ, PIT-11, zarezerwowany jest dla specyficznych sytuacji, m.in. dla osób, które pobrały świadczenie po zmarłym członku rodziny lub alimenty potrącane z wypłat ZUS.

Ulgi i 1,5% podatku – kiedy trzeba działać?

Osoby, które otrzymały PIT-11A lub PIT-11, mogą poczekać do 30 kwietnia – wówczas urząd skarbowy automatycznie zaakceptuje przygotowane dla nich zeznanie PIT-37 w usłudze Twój e-PIT. Warto jednak zachować czujność.

Automatyczne rozliczenie nie uwzględnia ulg podatkowych. Aby skorzystać z odliczeń od dochodu lub podatku (np. ulgi rehabilitacyjnej czy na leki), podatnik musi samodzielnie złożyć zeznanie PIT-37 lub PIT-36 do 30 kwietnia.

Podobnie wygląda kwestia wsparcia organizacji charytatywnych. Każdy emeryt i rencista ma prawo przekazać 1,5% swojego podatku na rzecz Organizacji Pożytku Publicznego (OPP). Jeśli chcemy wesprzeć tę samą fundację co w roku ubiegłym, nie musimy składać żadnych dokumentów. Jeżeli jednak zmieniamy cel wsparcia, konieczne jest dostarczenie do urzędu skarbowego druku PIT-OP.

Zwroty i zagubione listy

Ważna informacja dotyczy osób, u których wystąpiła nadpłata podatku. ZUS nie dokonuje w takim przypadku rozliczenia (dlatego wysyła PIT-11A zamiast PIT-40A). Zwrot nadpłaconych środków nastąpi bezpośrednio z urzędu skarbowego – w terminie do 45 dni od złożenia zeznania elektronicznego lub od momentu jego automatycznej akceptacji 30 kwietnia.

Jeżeli formularz nie dotrze do adresata – na przykład z powodu zmiany adresu, która nastąpiła w trakcie drukowania deklaracji – nie ma powodu do paniki. Od 4 lutego elektroniczne wersje dokumentów są dostępne na indywidualnych kontach w systemie eZUS, skąd można je samodzielnie wydrukować.

Czytaj także: 

• Życie singla znów podrożało. Winne kosmetyki i espresso
• Honor dzieci warty połowę miesięcznych wydatków. Grudzień ciężkim miesiącem dla rodzin
• Seniorzy słono płacą za wigilijny obiad. Dzień z rodziną wart tyle, co 3 tygodnie samemu

Źródło: ZUS/Michał Tomaszkiewicz