Nawet 100 tys. zł bez Belki. Rząd wprowadza Osobiste Konta Inwestycyjne
Projekt ustawy o Osobistych Kontach Inwestycyjnych został przyjęty przez rząd. OKI mają pobudzić inwestycje w polską gospodarkę i pozwolić na oszczędzanie bez podatku Belki.
2026-05-05, 15:55
Najważniejsze informacje w skrócie:
- Rząd przyjął projekt ustawy o Osobistych Kontach Inwestycyjnych. Rzecznik rządu Adam Szłapka powiedział, że "to jest wprowadzenie możliwości dodatkowego wykorzystania kapitału"
- W ramach OKI część inwestycji będzie zwolniona z podatku. Do opodatkowania kwot powyżej limitów używany będzie inny mechanizm niż podatek Belki (podatek od zysków kapitałowych)
- Każdy Polak będzie mógł zawrzeć co najmniej jedną umowę na prowadzenie OKI
OKI krok bliżej wdrożenia
Rząd przyjął we wtorek 5 maja projekt ustawy o Osobistych Kontach Inwestycyjnych - wynika z wypowiedzi rzecznika rządu Adama Szłapki. Rzecznik powiedział, że celem ustawy jest zaoferowanie nowego dobrowolnego instrumentu finansowego dla osób fizycznych.
- To jest wprowadzenie możliwości dodatkowego wykorzystania kapitału polskiego i wzmocnienia repolonizacji polskiej gospodarki - powiedział Szłapka na konferencji prasowej po posiedzeniu rządu.
- Polska gospodarka jest pokazywana jako wzór dobrej transformacji, ale potrzebujemy dodatkowych silników wzrostu - podkreślił rzecznik rządu.
Dodał też, że Osobiste Konta Inwestycyjne (OKI) są wzorowane na szwedzkich rozwiązaniach.
📊 Zamiast Belki: podatek "ryczałtowy"
19% od wypracowanego zysku
Tradycyjny system jest bolesny w momencie realizacji inwestycji. Gdy wypłacasz środki, państwo zabiera ci prawie jedną piątą tego, co zarobiłeś.
To model szczególnie dotkliwy dla inwestycji długoterminowych i tych o wysokiej stopie zwrotu.
Ułamek procenta od całości
Zamiast potężnego cięcia przy wypłacie, co roku płacisz jedynie mikroskopijny ułamek procenta (ok. 0,85%) od wartości całego portfela.
Przy wypłacie zgromadzonych środków nie płacisz już ani grosza podatku od zysków kapitałowych.
Nawet do 100 tys. zł bez podatku
Zgodnie z projektem, każdy pełnoletni Polak będzie mógł zawrzeć jedną lub więcej umów o prowadzenie OKI z instytucją finansową. Będzie też możliwe zawarcie umowy o OKI w formie parasolowej.
Fundusze parasolowe to fundusze inwestycyjne, które zawierają w sobie subfundusze o różnych profilach działalności - przenoszenie środków np. z subfunduszu wysokiego ryzyka do subfunduszu obligacyjnego odbywa się wtedy bez ustalania należności podatkowych. Podatek naliczany jest przy wyjściu z inwestycji, czyli z funduszu parasolowego.
W ramach OKI inwestycje w obligacje oszczędnościowe i lokaty będą zwolnione z podatku do kwoty 25 tys. zł, a inwestycje w akcje, jednostki funduszy inwestycyjnych czy obligacje inne niż strukturyzowane i oszczędnościowe – do 100 tys. zł. Poniżej tych kwot środki zgromadzone na OKI będą zwolnione z podatku, liczonego od ich wartości, którego stawka będzie wynosić 19 proc. wartości stopy referencyjnej Narodowego Banku Polskiego obowiązującej na dzień 31 października roku poprzedzającego rok podatkowy, ale stawka ta nie może być niższa niż 0,1 proc.
W pierwszym roku działania OKI, a więc w roku 2027 – stawka podatku od aktywów ma wynieść 0,85 proc.
Projektowana ustawa powinna wejść w życie od 1 stycznia 2027 r.
Czytaj także:
- Kiedy 100 tys. zł bez podatku? MF przesuwa termin
- Rząd zmienia prawo energetyczne. Tak będą wyglądać rachunki za prąd
- Rodzina na cenowej pauzie. Marzec tańszy o jeden bilet autobusowy
Źródło: PAP/Andrzej Mandel