"Kopertówka" z wesela nie zawsze musi być zgłoszona fiskusowi
Otrzymane prezenty, w tym tzw. koperty traktowane są jako darowizny i o ile nie przekroczą wyznaczonych progów, nie muszą być zgłaszane organom podatkowym. Otrzymana kwota jest liczona w okresie 5 lat.
2024-07-07, 09:30
Monika Piątkowska, doradca podatkowy z firmy e-pity.pl, zwraca uwagę, że np. prezenty ślubne lub otrzymane środki pieniężne, są traktowane jako darowizna. Oznacza to, że w oparciu o ustawę o podatku od spadku i darowizn - o ile ich wartość nie przekroczy określonych progów - nie muszą być zgłaszane organom podatkowym. - Kwota wolna od podatku jest zależna od stopnia spokrewnienia z darczyńcą - zastrzega Piątkowska.
W przypadku III grupy podatkowej, czyli osób obcych, kwota wolna wynosi 5 tys. 733 zł w okresie 5 lat - poinformowała Piątkowska. Z kolei dla grupy II (np. rodzeństwo naszych rodziców), kwota wynosi 27 tys. 090 zł, a dla grupy I (np. małżonka, dzieci, rodziców) - 36 tys. 120 zł.
Ale przy regularnym przyjmowaniu darowizn od danej osoby, obdarowywany powinien sumować ich wartość i w razie przekroczenia limitu zgłosić darowiznę organom skarbowym. Tu podobnie - stawka podatku jest zależna od stopnia pokrewieństwa i otrzymanej kwoty.
Grupa zerowa
Jeśli chcemy, by otrzymany prezent - bez względu na wysokość kwoty - nie był objęty podatkiem w ramach tzw. grupy zerowej, muszą być spełnione odpowiednie warunki - zaznacza ekspertka.
REKLAMA
Do grupy zerowej zaliczana jest najbliższa rodzina, np. dzieci, rodzice, dziadkowie, rodzeństwo, ojczym, macocha itp. Warunkiem zwolnienia z podatku jest poinformowanie o darowiźnie urzędu skarbowego w ciągu 6 miesięcy, a także przekazanie jej na konto bankowe lub przekazem pocztowym na adres obdarowywanego.
Prezent przekazany w formie gotówki nie będzie zwolniony z podatku; w przypadku braku spełnienia narzuconych wymagań, osoby traktowane są jako I grupa (małżonek, rodzice, dzieci).
PAP/sw
REKLAMA